La Circular Externa
100-000016 del 24 de diciembre de 2020 y la Circular Externa 100-000011 del 9
de agosto de 2021 de la Superintendencia de Sociedades, aplicables
respectivamente a sociedades, establecen las fechas límite para la
implementación del Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de
Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SAGRILAFT) y/o del Programa de
Transparencia y Ética Empresarial (PTEE).
1) Fechas límite para
sociedades:
SAGRILAFT: De conformidad
con el numeral 7.1 de la Circular Externa 100-000016 de 24 de diciembre de
2020, las empresas que adquieran la calidad de obligadas a 31 de diciembre de
2022 deberán implementar el SAGRILAFT a más tardar el 31 de mayo de 2023.
PTEE: De conformidad con el
numeral 9 de la Circular Externa 100-000011 de 9 de agosto de 2021, las
Entidades Obligadas que a 31 de diciembre de 2022 cumplan con los criterios
para considerarse obligadas a la implementación de PTEE, dispondrán hasta el 31
de mayo de 2023, para adoptar su respectivo programa.
Es importante destacar que
la inobservancia de esta obligación por parte de las entidades obligadas puede
acarrear sanciones.